一瓶瓶看似普通的洋酒竟可能是涉嫌偷逃稅款、走私進(jìn)口的“非法入境者”。近日，廣州海關(guān)破獲了一起走私進(jìn)口洋酒特大案，抓獲涉案主要犯罪嫌疑人4名，查扣“路易老爺”(LOUIS ROYER)品牌的VSOP、XO干邑白蘭地等洋酒5.2萬余支，案值高達(dá)4億元。

“假單”引出洋酒走私團(tuán)伙

廣州海關(guān)駐蘿崗辦事處通過風(fēng)險分析發(fā)現(xiàn)，自2010年6月以來，深圳某貿(mào)易有限公司通過廣州某進(jìn)出口公司代理報關(guān)大量進(jìn)口路易老爺干邑酒，收貨地明明在深圳，卻舍近求遠(yuǎn)選擇了廣州海關(guān)轄區(qū)某陸路口岸報關(guān)進(jìn)口，此舉很可能是為了逃避海關(guān)監(jiān)管。

進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司申報的價格比其他口岸進(jìn)口的類似商品偏低，且多年來保持不變，隨附單證也疑點(diǎn)重重。這引起了蘿崗辦事處的高度警覺，該辦事處隨后展開線索收集，發(fā)現(xiàn)了該公司涉嫌偽報價格走私洋酒入境的案件線索。

為徹底查清走私情節(jié)，廣州海關(guān)緝私局派出緝私警察與現(xiàn)場關(guān)員一起經(jīng)營線索，經(jīng)過長達(dá)4個月的艱辛調(diào)查，最終查實(shí)該公司涉嫌進(jìn)行以合法營業(yè)為掩護(hù)、低報價格偷逃稅款的走私活動。

為此，廣州海關(guān)緝私局成立了代號為“113”的專案組，全面鋪開偵查工作。辦案人員調(diào)取了上萬份報關(guān)單與其發(fā)票等單證進(jìn)行比對，摸清了該公司走私作案手法：將真實(shí)發(fā)票“一分為二”，僅以70%的價格在香港公司制作假單，進(jìn)而低價報關(guān)進(jìn)口，企圖偷逃稅款。

同時，專案組派員開展外線摸查和跟蹤監(jiān)控，掌握了整個走私鏈條的人員架構(gòu)、分工及主要涉案人員進(jìn)出境等活動規(guī)律。至此，這個以陸某科和陸某忠為核心的走私洋酒犯罪團(tuán)伙徹底浮出水面。

U盤成關(guān)鍵突破點(diǎn)

得知走私團(tuán)伙主要成員準(zhǔn)備從香港入境，廣州海關(guān)緝私局組成13個行動小組，迅速到達(dá)深圳指定位置集結(jié)，對主要犯罪嫌疑人逐一跟蹤布控，先后兩次開展抓捕，陸某忠、陸某科和陳某輝等犯罪嫌疑人悉數(shù)入網(wǎng)。

當(dāng)天，緝私警察成功找到該公司隱藏在深圳羅湖區(qū)某城中村的貨倉。這個外表不起眼的倉庫竟然比籃球場還大，里面堆滿了各種類洋酒。指揮部從廣州調(diào)來7輛卡車，通宵搬運(yùn)，才將走私洋酒全部扣押轉(zhuǎn)運(yùn)。經(jīng)過連續(xù)7天的逐箱逐瓶清點(diǎn)，共查扣涉案洋酒5.2萬余支。

海關(guān)緝私警察通過查證客觀資料，比對報關(guān)單證，最終找到關(guān)鍵客觀證據(jù)——“真實(shí)發(fā)票”。

原來，辦案人員在抓捕犯罪嫌疑人陳某輝后，立即對其隨身攜帶的小包進(jìn)行搜查，發(fā)現(xiàn)在內(nèi)袋里藏匿了兩個指甲蓋大小的U盤。通過對這兩個U盤進(jìn)行電子取證，辦案人員獲取了大量發(fā)自法國的真實(shí)發(fā)票，經(jīng)比對，與該公司200余票報關(guān)單全部一一對應(yīng)。在事實(shí)面前，犯罪嫌疑人交代了制作假單、低報價格走私的犯罪事實(shí)，并對其參與走私全過程及走私各環(huán)節(jié)的分工供認(rèn)不諱。

從源頭上遏制洋酒走私

由于近年來國內(nèi)市場需求旺盛，一些“二線”品牌洋酒憑借性價比高的優(yōu)勢，在國內(nèi)銷售市場上的占有份額不斷擴(kuò)大，這使得“二線”品牌獨(dú)家代理商在境內(nèi)外不斷興起。

走私團(tuán)伙以合法經(jīng)營掩蓋違法走私，專門在境內(nèi)設(shè)立“正規(guī)”公司，員工對走私活動并不知情。實(shí)際上，真實(shí)幕后操縱者均為香港籍人員，他們在境外完成“洗單”，在發(fā)票上做手腳，以偽造、拆分發(fā)票的手法掩蓋低報價格的事實(shí)，這種違法主體主要在境外活動，且形成攻守同盟，給海關(guān)緝私部門開展偵查取證帶來巨大挑戰(zhàn)。

然而，再狡猾的狐貍都逃不過獵人的眼睛。據(jù)悉，案件破獲后，廣州海關(guān)將案件有關(guān)情況及時上報海關(guān)總署，并通報給相關(guān)市場管理部門，實(shí)施對同類型不同規(guī)格商品的價格審核。同時借助國際合作，進(jìn)一步加強(qiáng)對國外、境外供應(yīng)商的管理，從源頭上遏制走私行為。